De la teoría a la práctica: el fenómeno del lavado de activos en el Tolima (2005-2015)
El presente artículo pretende establecer la aplicación del marco normativo, administrativo y penal antilavado de activos, teniendo como ámbito espacialel departamento del Tolima y como marco temporal, el decenio 2005- 2015. Con este fin, se ha implementado la metodología cualitativa sobre la información normativa recopilada, así como mixta en relación con los demás datos provenientes de la Unidad de Información y Análisis Financiero(UIAF), el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) y del trabajo de campo en la jurisdicción penal de la región. Se cuentan como resultados la recopilación normativa en orden cronológico del ámbito administrativo y penal más relevante, descendiendo en el estado actual del&n... Ver más
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De la teoría a la práctica: el fenómeno del lavado de activos en el Tolima (2005-2015) Organización de las Naciones Unidas (ONU). (10 de julio de 1988). Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito e Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas. https://www.unodc.org/pdf/convention_1988_es.pdf https://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0/ Asociación Colombiana de vehículos automotores (2016). Informe sector automotor 2016. https://autolla.co/images/descargas/informe-sector-automotor-2016.pdf Blanco-Cordero, I. (1997). El delito de blanqueo de capitales. Aranzadi. Botero, A. M. (1989). Colombia ante la Convención de Viena: ¿Laberinto jurídico o encrucijada política? Colombia Internacional, (7), 3-8 Cabanellas de Torres, G. (1993). Diccionario jurídico elemental. Undécima edición. http://www.pensamientopenal.com.ar/system/files/2015/01/doctrina34261.pdf Camargo, P.P. (2008). Manual de enjuiciamiento penal colombiano. Editorial Leyer. Comunidad de Madrid y Fondo Social Europeo. (s. f.). Definición y conceptos básicos de contabilidad. http://www.madrid.org/cs/StaticFiles/Emprendedores/GuiaEmprendedor/tema8/F50_8.1_CONCEPTOS_BASICOS.pdf Fabián-Caparrós, E. A. (1998). El delito de blanqueo de capitales. Colex. Gaceta del Congreso 284. (1996). Proyecto de Ley S-18. Bogotá. Hernández-Quintero, H. (2011). Los delitos económicos en la actividad financiera (6.a ed.). Grupo Editorial Ibáñez. Hernández-Quintero, H. (2014). La responsabilidad penal de los funcionarios del sector financiero por el lavado de activos, especial referencia a la omisión de control. Universidad Externado de Colombia. Hernández-Quintero, H. (2017). El lavado de activos (4ta ed.). Grupo Editorial Ibáñez. Hernández-Quintero, H. (2018). Los delitos económicos en la actividad financiera (8.a ed.). Grupo Editorial Ibáñez. Martínez-Sánchez, W. A., Pardo-Torres, P. F. y Vera López, O. A. (2014). Estudio de sentencias sobre lavado de activos proferidas entre los años 2005 y 2013. En W. A. Martínez Sánchez (ed.), Síntesis y reflexiones sobre el sistema antilavado de activos y contra la financiación del terrorismo en Colombia (pp. 67-95). Universidad del Rosario, UIAF. Ruiz, C. E., Vargas, R., Castillo, L. y Cardona, D. E. (2015). El lavado de activos en Colombia. Universidad Externado de Colombia. https://revistasojs.ucaldas.edu.co/index.php/juridicas/article/view/6627 Saavedra, E. y Del Olmo, R. (1991). La Convención de Viena y el narcotráfico. Temis. Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). (2010). Informe de gestión 2010. UIAF. https://www.uiaf.gov.co/recursos_user///Informes_Gestion/Informe%20de%20Gestion%202010.pdf Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). (2015). Informe de gestión de octubre 2013 - octubre 2014. UIAF. https://www.uiaf.gov.co/recursos_user///2015/DIR/Informe%20de%20gestion%20octubre2013%20-%20octubre2014.pdf Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF). (2016). Informe de gestión: octubre 2014 - octubre 2015. UIAF. https://www.uiaf.gov.co//recursos_user///2016/Informe%20de%20gestion%20UIAF%202014-2015.pdf Vargas-Mendoza, L. M (2018) Armonización del delito de lavado de activos en los países de la Alianza del Pacífico. Universidad de los Andes. Vargas-Sanmiguel, C. (2017). La Carga dinámica de la prueba en el proceso penal: un estudio a través del delito de lavado de activos (tesis de maestría). Universidad Externado de Colombia, Bogotá, Colombia. info:eu-repo/semantics/article http://purl.org/coar/resource_type/c_6501 info:eu-repo/semantics/publishedVersion http://purl.org/coar/version/c_970fb48d4fbd8a85 info:eu-repo/semantics/openAccess http://purl.org/coar/access_right/c_abf2 Text Español Publication normas penales antilavado Vargas Nieto, Tatiana 18 2 Núm. 2 , Año 2021 : Julio - Diciembre Artículo de revista normas administrativas antilavado Unidad de Información y Análisis Financiero Vargas Sanmiguel, Constanza application/pdf Universidad de Caldas Hernández Quintero, Hernando A. Jurídicas El presente artículo pretende establecer la aplicación del marco normativo, administrativo y penal antilavado de activos, teniendo como ámbito espacialel departamento del Tolima y como marco temporal, el decenio 2005- 2015. Con este fin, se ha implementado la metodología cualitativa sobre la información normativa recopilada, así como mixta en relación con los demás datos provenientes de la Unidad de Información y Análisis Financiero(UIAF), el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) y del trabajo de campo en la jurisdicción penal de la región. Se cuentan como resultados la recopilación normativa en orden cronológico del ámbito administrativo y penal más relevante, descendiendo en el estado actual del  fenómeno bajo estudio; también se registra la información disponible hasta 2014 sobre el número de reportes de operaciones sospechosas (ROS) en el sector financiero y real por años, sin discriminación por departamentos ante la negativa de las entidades públicas para dar acceso a estos datos por considerar que los mismos son objeto de reserva. En el ámbito judicial del departamento se encontraron cinco procesos por lavado de activos enel periodo estudiado. Se propone entre las conclusiones que, ante la hipótesis de un marco normativo inoperante para combatir el lavado de activos en laregión, lo que arroja la investigación es la existencia de un marco jurídico sólido, pero al parecer, una escasa ocurrencia del fenómeno criminal. No es posible realizar estudios que incluyan variables más precisas, salvo que las entidades del Estado ofrezcan mayores datos por región, hasta ahora protegidos por reserva legal según se aduce.   procesos judiciales anti lavado reporte de operaciones sospechosas Suspicious Transaction Reports Financial Information and Analysis Unit anti-money laundering legal procedures anti-money laundering administrative regulations anti-money laundering criminal regulations This article intends to establish the application of the normative, administrative and criminal anti-money laundering framework, having the Department of Tolima as a spatial framework and the 2005-2015 decade as a time frame. To this end, the qualitative methodology has been implemented on the regulatory information collected, as well as a mixture in relation to the other data from the Financial Information and Analysis Unit (UIAF for its acronym in Spanish), the National Department of Statistics (DANE for its acronym in Spanish) as well as the results of the field work conducted in the criminal jurisdiction of the region. The normative compilation of the most relevant administrative and criminal field in chronological order is counted as a result, descending in the current state under study. The information available on the number of suspicious transactions report (ROS for its acronym inSpanish) 2014, in the financial and real sector by years is also recorded, without discrimination by Department due to the refusal of public entities to give access to these data, considering they are subject to reservation. Five processes of money laundering were found in the judicial sphere of the Department of Tolima during the period studied. Among the conclusions, it is proposed that, given the hypothesis of an inoperative regulatory framework to combat money laundering in the region, what the research reveals is the existence of a solid legal framework but, apparently, a scarce occurrenceof the criminal phenomenon. It is not possible to carry out studies that include more precise variables, unless the State entities offer more data by region, until now protected by legal reserve as argued.  From theory to practice: the money laundering phenomenon in Tolima(2005-2015) Journal article 2590-8928 https://revistasojs.ucaldas.edu.co/index.php/juridicas/article/download/6627/6043 10.17151/jurid.2021.18.2.13 2021-07-01T00:00:00Z 2021-07-01T00:00:00Z 2021-07-01 237 213 1794-2918 https://doi.org/10.17151/jurid.2021.18.2.13 |
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